课程大纲
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| 一、 |
引：何为财务平衡？ |
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| 二、 |
现金在企业财务管理中的重要性 |
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企业财务运作的大框架 |
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现金管理与企业财务运作的关系 |
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| 三、 |
明确现金经理的角色 |
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现金经理应具备的素质 |
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现金经理的任务与责任 |
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现金经理的工作清单 |
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| 四、 |
现金管理与营运资本分析 |
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营运资本分析 |
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模型分解 |
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卡车案例 |
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大卖场案例 |
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具体案例 |
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企业5大资金周转危机分析 |
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发展危机：“吃的太快” |
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管理危机：“吃的不好” |
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财务决策失误：“吃的不对” |
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利润危机：“吃的太少” |
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销售危机：“没吃的了” |
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| 五、 |
现金预算 |
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现金预算的编制逻辑 |
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现金预算的展望期分析 |
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直接预算和间接预算 |
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年度预算 |
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预算编制逻辑 |
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Ｅｘｃｅｌ 模型 |
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月度现金预算 |
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预算编制逻辑 |
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滚动月度预算 |
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每周和每天现金预算 |
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预算编制逻辑 |
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及时的现金管理 |
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| 六、 |
资金运作 |
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银行关系管理 |
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客户与银行关系 |
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银行帐户管理 |
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净额结算 |
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现金合并和集中帐户 |
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电子银行系统 |
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结算工具分析：期限、风险、限制… |
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金融工具分析 |
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短期投资工具 |
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短期融资工具 |
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| 七、 |
企业现金管理 |
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现金流量表 |
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现金流量表的关键编制逻辑 |
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企业的3大现金活动 |
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经营活动的直接法和间接法的区别 |
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企业资金管理 |
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企业资金缺口和现金管理 |
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现金预测 |
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最佳现金余额 |
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企业现金管理的内部控制 | |
